Likviditetsgendannelsesanalyse

Likviditet afgør, om din virksomhed har de nødvendige kontanter til at finansiere daglige driftsomkostninger og betale kortfristede gældsforpligtelser. Mens målet om kontant- og likviditetsstyring er at opretholde et positivt pengestrømme, medfører en stram økonomi eller en ukorrekt salgsprognose nogle gange en ubalance i pengestrømmen. Hvis dette sker, hjælper en likviditetsgenvindingsanalyse dig med at finde frem til områder, der behøver forbedring, og måle succesen med strategier, der er designet til at genoprette likviditets likviditet.

Betydningen af ​​forholdene

Likviditetsgenopretningen afhænger af din evne til at vurdere den aktuelle situation og måle fremskridt hen imod at genvinde ud fra en likviditetskrise. Af denne grund er kvantitative data opnået ud fra finansielle ratio-beregninger - herunder likviditet, gearings- og effektivitetsforhold - kritiske komponenter i hver fase af en likviditetsåbningsanalyse. Hver type fokuserer på et andet aspekt af likviditet, der giver alle de oplysninger, du har brug for til at træffe afgørende forretningsbeslutninger. Når de er blevet genoprettet, kan disse samme forhold så blive en del af en risikostyringsplan for pengestrømme.

Likviditetsforhold

Nuværende og dagsfordringer er fælles i likviditetsgenopretning og analysevurderinger. Nuværende forhold måler omsætningsaktiver til kortfristede forpligtelser og fortæller dig, hvor tæt eller langt det er - du skal genvinde fra en cash flow krise. Som regel er et forhold på ikke højere end 2: 1 eller 3: 1 optimalt. Noget lavere end dette betyder, at du skal implementere en genopretningsplan eller fortsætte med at tage skridt til at øge likviditeten. En dagers fordringsprocent måler likviditet i forhold til de gennemsnitlige dage, det tager at indsamle udestående tilgodehavender. Et forhold, der er højere end dine angivne kreditvilkår, indikerer et behov for at forbedre likviditeten ved at øge indregning af kundefordringer.

Udnyttelse og effektivitet

Udnyttelsesgraden bestemmer, hvor afhængig din virksomhed er på kort- eller langfristet låntagning til støtte for likviditet. Gendannelse vil aldrig være færdig før og medmindre du holder op med at bruge eksterne midler som en måde at betale daglige og kortsigtede udgifter. Skuld- og rentedækningsforhold måler den del af likviditeten, der ydes gennem lånoptagelse, og indikerer, om din virksomhed har tilstrækkelig likviditet til at håndtere rentebetalinger. Effektivitetsforholdene fokuserer på penge investeret i varebeholdninger. Et omsætningsomsætningsforhold - hvor et højt forhold generelt er bedre - fortæller dig, om du skal forbedre marketing og lagerstyring for at forbedre likviditeten. Et forhold mellem beholdning og kapital angiver, hvor mange penge du har bundet i beholdningen. Selv om dette forhold varierer i løbet af året, er et lavere forhold det, du arbejder på.

Fremgangsmåde til gendannelse

Mens nøgletal giver grundlæggende oplysninger, skal du fastlægge de skridt, der kræves for at opnå likviditetsgenopretningsmål. Du kan stramme kreditgivende kriterier og træffe foranstaltninger til at indsamle forfaldne gæld. Forhandle med leverandører for mere fleksible betalingsbetingelser. Hvis det er muligt, reducer overhead uden relation til arbejde eller materialer. Gennemgå og juster nuværende prissætning strategier for at sikre, at du opfylder profit margin mål. Endelig overvåge penge, du trækker fra virksomheden. Jo mere du trækker tilbage, jo længere tid vil det tage for at opfylde likviditetsinddrivelsesmålene.